DGII informa umbral de pagos en efectivo establecido en la ley de lavado

La Dirección General de Impuestos Internos (DGII) emitió un aviso en el cual informa un aumento en el umbral de los pagos en efectivo contemplados en la Ley 155-17, contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. 

 En un aviso publicado en su portal, la entidad cita la resolución Concaflit-2025-01, emitida por el Comité Nacional Contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (Conclafit) el pasado 1 de septiembre mediante la cual se actualizaron los umbrales aplicables a las liquidaciones y pagos en efectivo establecidos en el artículo 64 de la Ley 155-17. 

 Según la resolución el umbral sobre actualizado, constitución o transmisión de derechos sobre inmuebles fue establecido en RD$1,500,000 Antes era hasta RD$1 millón. En el caso de constitución o transmisión de derechos sobre vehículo de motor, aeronaves y embarcaciones, que era por medio millón de pesos, ahora es hasta RD$800,000. 

 La transmisión de propiedad de relojes, joyas preciosas, ya sea por pieza o por lote y de obras de arte era de RD$450,000 y fue elevada a RD$700,000. Para los literales d, e, f y g del artícullo 64, el monto es ahora de RD$400,000, para la adquisición de boletos para participar en juegos con apuesta, concursos o sorteos, entre otros y que antes tenía como límite el monto de RD$250,000. 

Fideicomisos inmobiliarios son el 35% de los activos totales

Los fideicomisos inmobiliarios se han consolidado como una herramienta clave para garantizar la inversión en el sector inmobiliario dominicano, contribuyendo a la reducción del déficit habitacional y promoviendo la transparencia en la gestión de recursos. 

Este mecanismo beneficia a compradores, desarrolladores, agentes de venta y al sector financiero. Laritza Landrón Cedeño, directora de Supervisión del Mercado Fiduciario de la Superintendencia de Bancos (SB), señala que la regulación de los fideicomisos en República Dominicana comenzó con la Ley 189-11, que busca desarrollar el mercado hipotecario. 

“A 14 años de su promulgación, se evidencia un notable crecimiento en los fideicomisos de desarrollo inmobiliario y su impacto en la transparencia fiscal”, afirma Cedeño, aunque reconoce que aún existen desafíos. 

 Actualmente, cinco entidades, Fiduciaria BHD, Fiduciaria Popular, Fiduciaria Reservas, Fiduciaria La Nacional y la Asociación Popular de Ahorros y Préstamos (FiduApap), ofrecen servicios fiduciarios bajo la supervisión de la SB. Al cierre de 2024, estas entidades reportaron 886 negocios fiduciarios en operación, con activos bajo administración (AUM) que superan los RD$445,000 millones. De esta cifra, el 35.4% (RD$158,000 millones) corresponde a fideicomisos inmobiliarios, de los cuales RD$82,000 millones están destinados a viviendas de bajo costo.