DGII emite aviso sobre procedimiento en la debida diligencia de Sujetos Obligados no Financieros

SANTO DOMINGO.- La Dirección General de Impuestos Internos (DGII) emitió el pasado 12 del presente mes de febrero 2025, un aviso reiterando la obligatoriedad de que en los procesos de debida diligencia, se verifique si un cliente o beneficiario se encuentra en las listas emitidas por las Naciones Unidas, a través de su Consejo de Seguridad.

 El documento hace referencia a lo dispuesto en el artículo 82 y 83 de la Ley Núm. 155-17, contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, de fecha 1ro de junio de 2017, y las recomendaciones 6 y 7 del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). “Se les reitera a los Sujetos Obligados No Financieros bajo la supervisión de esta Dirección General, la obligatoriedad de que en los procesos de debida diligencia se verifique si un cliente, beneficiario final o potencial cliente se encuentra en las listas emitidas por las Naciones Unidas en virtud de las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas”, sostiene el aviso.

 Agrega que de encontrarse en las mismas, se deberá proceder sin demora a efectuar un congelamiento preventivo sobre los bienes o activos del cliente y/o beneficiario final que se encuentran en las listas indicadas, en consonancia con lo indicado en el artículo 4 del Reglamento para la Aplicación de Medidas en Materia de Congelamiento Preventivo de Bienes o Activos Relacionados con el Terrorismo y su Financiamiento y con la Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.